这 些 程 序 有 关 违 反 公 司 规 范 的 任 何 投 诉 有 关 。 根 据 2002 年 萨
宾 斯 法 案 第 301 节 ， 某 些 程 序 已 专 门 针 对 提 起 所 有 有 关 财 务 、 内 部
财 务 控 制 或 审 计 事 项 的 投 诉 而 设 计 ， 包 括 员 工 秘 密 、 匿 名 地 提 起
对 有 问 题 的 财 务 或 审 计 事 项 的 投 诉 ， 例 如 下 列 事 项 :

• 公 司 资 金 的 不 当 支 出 ；
• 公 司 财 产 的 不 当 使 用 ；
• 任 何 为 提 交 有 重 大 误 导 的 财 务 报 告 之 目 的 欺 骗 性 地 影 响 、 强
  迫 、 操 纵 或 误 导 任 何 经 聘 用 从 事 公 司 财 务 报 告 审 计 的 独 立 公
  共 或 注 册 会 计 师 的 行 为 ；
• 销 毁 或 篡 改 任 何 记 录 、 文 件 或 有 形 物 件 ， 意 在 阻 碍 一 项 待 决
   或 拟 定 的 审 计 、 审 阅 或 联 邦 调 查 ；
• 在 依 据 通 用 会 计 原 则 和 其 他 适 用 于 一 家 跨 国 性 的 在 美 国 公 开
  上 市 公 司 的 所 有 监 管 要 求 记 录 和 保 存 财 务 记 录 时 进 行 欺 诈 或
  有 意 出 错 ；
• 非 全 面 公 正 地 报 告 公 司 的 财 务 状 况 、 经 营 成 果 或 现 金 流 ； 或
• 公 司 内 部 财 务 控 制 体 系 未 得 到 充 分 遵 守 。

          公 司 的 任 何 员 工 可 提 交 有 关 该 等 财 务 、 内 部 财 务 控 制 或 审
计 事 项 ， 或 对 公 司 规 范 的 任 何 违 反 的 诚 意 投 诉 给 公 司 管 理 层 ，
 不 必 担 心 会 被 开 除 或 遭 到 任 何 种 类 的 报 复 。  

          任 何 人 有 任 何 有 关 对 公 司 规 范 的 任 何 违 反， 特 别 是 关 于 任 何
财 务 、内 部 财 务 控 制 或 审 计 事 项 的 顾 虑 可 按 下 列 方 式 报 告:

           投 诉 可 通 过 上 述 任 何 方 式 秘 密 或 匿 名 地 进 行 报 告 ； 但 使 用 格
伯 内 部 网 / 互 联 网 除 外， 因 其 使 用 的 防 火 墙 密 码 可 以 登 录 计 算 机 身
份 证 和 网 址 。 为 确 保 秘 密 和 匿 名 性 ， 在 提 交 报 告 时 ：

           员 工 保 密 热 线 和 www.ethicspoint.com 是 由 第 三 方 的 人 员 操 控。放
置 在 www.ethicspoint.com 的 报 告 由 最 新 密 码 技 术 保 护 ， 屏 幕 名 称 或 计 
算 机 地 址 不 受 供 货 商 的 捕 捉 或 追 踪 。 供 货 商 无 法 生 成 或 保 留 与 IP
网 址 的 任 何 内 联 登 录 ， 所 以 无 法 取 得 连 接 员 工 个 人 计 算 机 至 供 货
商 的 信 息 。 使 用 员 工 保 密 热 线 提 交 的 报 告 也 是 由 服 务 提 供 商 输 入
计 算 机 系 统 的 。

           在 使 用 上 述 第 三 方 选 择 报 告 方 式 之 一 提 交 报 告 后 ，提 交 报 告
之 人 将 被 要 求 设 立 一 密 码 并 收 到 一 份 系 统 生 成 的 报 告 键， 返  回 第
三 方 系 统 修 改 报 告 或 察 看 公 司 是 否 有 任 何 后 续 问 题 或 要 求 时 均 需
密 码 和 报 告 键 ， 但 其 仍 然 维 持 匿 名 状 态 。

           通 过 第 三 方 服 务 提 供 商 提 交 的 所 有 投 诉 报 告 均 将 传 送 到 公 司
审 计 主 任 处 ， 那 些 要 求 匿 名 的 报 告 的 匿 名 性 会 得 到 保 留 。此 外 ， 第
三 方 服 务 提 供 商 将 每 月 向 公 司 审 计 主 任 、 总 法 律 顾 问 、 公 司 董 事
会 董 事 长 、 以 及 董 事 会 审 计 和 财 务 委 员 会 主 任 提 交 其 收 到 的 投 诉 的
报 告 。 公 司 审 计 主 任 被 指 定 作 为 公 司 法 律 遵 守 方 面 的 执 行 官 ， 将 负
责 审 阅 从 任 何 渠 道 提 交 的 所 有 投 诉 。

           旦 收 到 投 诉 ， 公 司 审 计 主 任 将 确 定 投 诉 的 性 质 并 按 以 下 方 式
处 理 ：

1. 与 财 务 、 内 部 财 务 控 制 或 审 计 事 项 有 关 的 投 诉 将 转 交
   给 审 计 和 财 务 委 员 会 主 席 。 审 计 和 财 务 委 员 会 可 将 与
   财 务 、 内 部 财 务 控 制 或 审 计 事 项 有 关 的 投 诉 调 查 委 托
   给 总 法 律 顾 问 、公 司 审 计 主 任 ， 或 审 计 和 财 务 委 员 会  
   确 定 为合 适 的 该 等 其 他 人 员 处 理， 包 括 但 不 限 于 公 司 外
   聘 法 律 顾 问 和 外 聘 审 计 师 。委 托 决 定 将 基 于 个 案 并 依 据
   投 诉 的 性 质 和 重 要 程 度 作 出。
    

2. 与 任 何 其 它 事 项 有 关 的 投 诉 将 由 公 司 审 计 主 任 审 查 。 如
   果 公 司 审 计 主 任 认 为 投 诉 是 关 于 违 反 公 司 规 范 的 ， 公 司
   审 计 主 任 将 把 该 投 诉 转 交 给 总 法 律 顾 问 ， 总 法 律 顾 问 可
   以 同 样 方 式 将 投 诉 调 查 委 托 给 上 述 审 计 和 财 务 委 员 会
   委 托 的 相 同 人 员。 计 和 财 务 委 员 会 作 出 另 作 决 定 外， 总
   法 律 顾 问 将 监 督 任 何 该 等 调 查 。 公 司 审 计 主 任 认 为 与 违  
   反公 司 规 范 无 关 的 投 诉 将 被 转 交 到 合 适 的 公 司 内 部 部 门
   去 解 决 。

           调 查 任 何 投 诉 的 人 员 应 及 时 将 发 现 的 所 有 事 实 、 结 论 和
有 关 救 济 行 动 的 拟 定 建 议 （如 有 的 话 ） 报 告 审 计 和 财 务 委 员 会 ，
并 根 据 进 行 充 分 审 查 的 必 要 性 作 最 大 程 度 的 保 密 。 审 计 委 员 会
或 总 法 律 顾 问 （ 如 适 用 的 话 ） 认 为 必 要 时 应 采 取 及 时 和 适 当 的
纠 错 行 动 。 公 司 将 不 会 因 为 员 工 (i) 有 关 财 务 、 内 部 财 务 控 制 或
审 计为 员 工 (i) 有 关 财 务 、 内 部 财 务 控 制 或 审 计 事 项 作 出 的 诚 意
投 诉， (ii) 有 关 任 何 违 反 公 司 规 范 的 诚 意 投 诉 ， 或 (iii) 有 关 违 反 保
护 那 些 提 出 欺 诈 证 据 的 上 市 公 司 员 工 的 2002 年 萨 宾 斯 法 案 第 806
节 规 定 的 任 何 投 诉 而 将 员 工 开 除 、 降 职 、 停 职， 威 胁 、 骚 扰 或
以 任 何 方 式 在 雇 用 条 款 和 条 件 上 歧 视 该 员 工 。

           公 司 审 计 主 任 将 保 存 所 有 投 诉 留 档 ， 跟 踪 投 诉 的 收 到 情 况、
调 查 和 解 决 ， 并 定 期 制 作 综 述 报 告 给 审 计 和 财 务 委 员 会 。 所 有 投
诉 文 件 及 其 档 案 将 依 据 公 司 记 录 保 存 政 策 进 行 保 存 。

      一 经 审 计 和 财 务 委 员 会 要 求 ， 所 有 投 诉 文 件 将 提 交 给 该
委 员 会 。