Tieto zásady sa vzťahujú na všetky sťažnosti predložené Spoločnosti. Podľa možnosti by sa zamestnanci mali so svojimi sťažnosťami mali obracať na manažment. Spoločnosť si však je vedomá, že existujú prípady, kedy majú sťažnosti taký charakter, že je pomerne obtiažne obrátiť sa s nimi priamo na manažment a je vhodnejšie predostrieť ich dôverným spôsobom. Tieto zásady sú určené na uľahčenie a podporu uvedeného dôverného oznamovania.

           Tieto procedúry a postupy sa vzťahujú na všetky sťažnosti, týkajúce sa domnelého porušovania Kódexov Spoločnosti. V súlade so Sarbanesovým – Oaxleyho zákonom z roku 2002 (časť 301) boli niektoré procedúry vypracované tak, aby zahŕňali všetky sťažnosti týkajúce sa účtovníctva, interných účtovných kontrol alebo audítorských záležitostí, vrátane dôverného a anonymného zamestnaneckého predkladania sťažností, týkajúcich sa sporných účtovníckych alebo audítorských záležitostí, ako napríklad:

• neprípustné vynakladanie zdrojov Spoločnosti;

• neprípustné používanie majetku Spoločnosti;

• akákoľvek činnosť majúca podvodný vplyv, vnucovanie, manipulácia alebo zavádzanie nezávislej verejnosti alebo oprávneného účtovníka, ktorý sa zúčastňuje auditu účtovnej závierky Spoločnosti za účelom významne zavádzajúcej úpravy uvedenej účtovnej závierky;

• zničenie alebo manipulácia s akýmkoľvek záznamom, dokumentom alebo hmotným predmetom s cieľom prekaziť existujúci alebo očakávaný audit, kontrolu alebo federálne vyšetrovanie;

• podvod alebo úmyselná chyba vo vyhotovení alebo vedení finančných záznamov Spoločnosti v súlade so všeobecne akceptovanými účtovnými zásadami a všetkými regulačnými požiadavkami, ktoré sa vzťahujú na nadnárodnú, americkú, verejne obchodovanú spoločnosť;

• odchýlka od úplného a správneho vykazovania finančného stavu Spoločnosti, výsledkov jej činnosti alebo peňažných tokov; alebo

• nedostatočný súlad so systémom interných účtovných kontrol Spoločnosti.

           Každý zamestnanec Spoločnosti má právo podať sťažnosť v dobrej viete, ktorá sa týka účtovníctva, uvedených interných účtovných kontrol alebo audítorských záležitostí, alebo akéhokoľvek porušenia Kódexov Spoločnosti, a to manažmentu Spoločnosti bez strachu z prepustenia alebo akýchkoľvek odvetných krokov a opatrení.

           Každý, kto má prípadnú sťažnosť týkajúcu sa porušovania Kódexov Spoločnosti, a najmä účtovníctva, interných účtovných kontrol a audítorských záležitostí, môže svoju sťažnosť podať nasledovným spôsobom:

           Sťažnosti možno podávať dôverne alebo anonymne pomocou vyššie uvedených možností s výnimkou intranetovej siete Gerber, chránenej heslom brány firewall, ktorá monitoruje protokoly o aktivite podľa identifikačného čísla (ID) počítača a adresy webovej stránky. Zabezpečenie dôvernosti a anonymity pri vypĺňaní správy:

• Zamestnanci by nemali otvárať stránku www.ethicspoint.com z intranetovej siete Gerber – mali by použiť osobný počítač alebo externý internetový portál.

• Telefónne hovory na Dôvernú linku pomoci zamestnancom by ste mali vykonávať z miest mimo Spoločnosti.

           Dôvernú linku pomoci zamestnancom a stránky www.ethicspoint.com obsluhuje nezávislá tretia strana. Správy umiestnené na stránke www.ethicspoint.com sú chránené najmodernejšou šifrovacou technológiou a názvy obrazoviek alebo počítačové adresy sa neuchovávajú a ani nevyhľadávajú. Taktiež sa nevytvára a ani neuchováva žiadny protokol o interných pripojeniach s IP adresami, takže k dispozícii nie sú žiadne informácie o spojení osobného počítača zamestnanca s internetovou stránkou. Správy podávané prostredníctvom Dôvernej linky pomoci zamestnancom bude do počítačového systému zadávať poskytovateľ služieb.

           Po vyplnení správy pomocou jednej z vyššie uvedených možností vás systém požiada o vytvorenie hesla a o prijatie systémom vytvoreného kľúča k správe, ktoré budete musieť vrátiť systému tretej strany v prípade, ak si správu želáte zmeniť, alebo v prípade, že Spoločnosť bude mať ďalšie otázky alebo požiadavky, a to pri stálom zachovaní anonymity.

           Všetky sťažnosti oznamované prostredníctvom tretej strany sa odovzdajú riaditeľovi oddelenia Firemný audit pri súčasnom zachovaní anonymity pre tých podávajúcich, ktorí o to žiadajú. Tretia strana vypracuje mesačnú správu o sťažnostiach, ktoré prijala, a túto správu odovzdá riaditeľovi oddelenia Firemný audit, riaditeľovi Právneho oddelenia, predsedovi predstavenstva a predsedovi Výboru predstavenstva pre audit a financie. Riaditeľ oddelenia Firemný audit je poverenou osobou, ktorá nesie zodpovednosť za preskúmanie všetkých sťažností predložených z akéhokoľvek zdroja.

           Po príjme sťažnosti riaditeľ oddelenia Firemný audit stanoví charakter sťažnosti a bude postupovať nasledovne:

1. Sťažnosti týkajúce sa účtovníctva, interných účtovných kontrol alebo audítorských záležitostí odovzdá predsedovi Výboru pre audit a financie. Výbor pre audit a financie môže poveriť vyšetrovaním sťažností, týkajúcich sa účtovníctva, interných účtovných kontrol a audítorských záležitostí riaditeľa Právneho oddelenia, riaditeľa oddelenie Firemný audit alebo takú osobu, ktorú bude Výbor pre audit a financie považovať za vhodnú (vrátane využitia externej právnej agentúry alebo audítorov). V závislosti od charakteru a významu sťažnosti sa rozhodnutia budú prijímať podľa jednotlivých prípadov (prístup „prípad – od – prípadu“).

2. Sťažnosťami týkajúcimi sa akýchkoľvek iných záležitostí sa bude zaoberať riaditeľ oddelenia Firemný audit. Ak riaditeľ oddelenia Firemný audit stanoví, že sťažnosť sa týka porušenia Kódexov Spoločnosti, odovzdá takúto sťažnosť riaditeľovi Právneho oddelenia, ktorý môže poveriť vyšetrením celej záležitosti tú istú osobu, ktorú by poveril Výbor pre audit a financie. Riaditeľ Právneho oddelenia dohliadne na každé takéto vyšetrovanie (pokiaľ Výbor pre audit a financie neurčí inak). Sťažnosti, ktoré bude riaditeľ oddelenia Firemný audit považovať za nesúvisiace s porušením Kódexov Spoločnosti, odovzdá na vyriešenie príslušnému internému oddeleniu Spoločnosti.

           Osoba, ktorá bude vyšetrovať akúkoľvek sťažnosť, včas oznámi Výboru pre audit a financie všetky výsledky, zistenia a návrhy na konkrétne riešenie. V čo najširšej možnej miere a v súlade s potrebami realizácie patričného preskúmania sa bude dodržiavať dôvernosť.

           Po rozhodnutí Výboru pre auditu a financie, alebo riaditeľa Právneho odboru, sa okamžite vykonajú príslušné nápravné kroky. Z hľadiska podmienok zamestnaneckého pomeru a vzhľadom na oprávnené kroky zamestnancov Spoločnosť neprepustí, nedegraduje, nezbaví funkcie a ani žiadnym iným spôsobom nebude diskriminovať takéhoto zamestnanca vzhľadom na (i) oznámenie (sťažnosť) v dobrej viere, týkajúceho sa účtovníctva, interných účtovných kontrol alebo audítorských záležitostí, (ii) oznámenia v dobrej viere, týkajúceho sa akéhokoľvek porušenia Kódexov Spoločnosti, alebo (iii) ustanovenia časti 806 Sarbanesovho – Oxleyho zákona z roku 2002, týkajúceho sa ochrany zamestnancov verejne obchodovaných spoločností, ktorí predostrú dôkaz o podvode.

           Riaditeľ oddelenia Firemný audit bude viesť záznamy o všetkých sťažnostiach, ich príjme, vyšetrovaniach a následných riešeniach, a vyhotoví pravidelnú súhrnnú správu pre Výbor pre audit a financie. Kópie sťažností a uvedené záznamy sa budú uchovávať v súlade so zásadami Spoločnosti pre uchovávanie dokumentov.

           Na požiadanie sa kópie všetkých sťažností poskytnú Výboru pre audit a financie.